Mỗi tháng quán cà phê phải nộp bao nhiêu thuế? (Góc nhìn thực tế và minh bạch)
1. Vì sao chủ quán cần hiểu rõ về thuế
Dù bạn đang có ý định mở quán cà phê nhỏ xinh hay đã là chủ của một chuỗi cửa hàng, thì việc hiểu rõ về các loại thuế phải nộp là điều không thể bỏ qua. Nhiều người bắt đầu kinh doanh bằng niềm đam mê, nhưng lại giật mình khi nhận ra mỗi tháng có một khoản chi phí "khó gọi tên": thuế.
Hiểu được mình phải nộp bao nhiêu thuế, tại sao lại như vậy, và cách nào để tối ưu mà vẫn đúng luật sẽ giúp bạn kiểm soát dòng tiền tốt hơn. Quan trọng hơn, điều này giúp bạn phát triển một cách bền vững, không lo bị phạt hay rơi vào tình trạng "vừa làm vừa sợ". Bài viết này sẽ chia sẻ cụ thể con số thực tế mà các quán cà phê – từ nhỏ đến lớn – phải đóng mỗi tháng, với một góc nhìn minh bạch, dễ hiểu và gần gũi.
2. Các loại thuế phổ biến mà quán cà phê phải nộp
Dù mô hình lớn hay nhỏ, một quán cà phê hoạt động hợp pháp thường sẽ phải đối mặt với các loại thuế sau:
Thuế môn bài: Đây là loại thuế phải nộp hàng năm, tùy thuộc vào vốn điều lệ hoặc doanh thu năm trước. Đối với hộ kinh doanh cá thể, mức thu thường từ 300.000 đến 1.000.000 đồng/năm.
Thuế giá trị gia tăng (VAT): Nếu quán bạn có doanh thu trên 100 triệu đồng/năm và thuộc diện chịu thuế, bạn sẽ phải nộp VAT, thường là theo hình thức thuế khoán hoặc khấu trừ. Mức thuế dao động khoảng 3-5% doanh thu.
Thuế thu nhập cá nhân (TNCN) hoặc thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN): Tùy thuộc vào loại hình kinh doanh (hộ cá thể hay công ty), bạn sẽ phải nộp loại thuế phù hợp. Hộ kinh doanh thường nộp theo tỷ lệ khoán, còn doanh nghiệp sẽ nộp TNDN 20% trên lợi nhuận.
Các lệ phí khác: Một số địa phương yêu cầu đóng thêm phí vệ sinh, rác thải, biển hiệu… Những khoản này không lớn nhưng cần tính vào tổng chi phí.
Việc nắm rõ những loại thuế này giúp bạn lập kế hoạch tài chính rõ ràng và tránh những rủi ro không đáng có.
Các loại thuế cơ bản quán cà phê phải nộp: môn bài, VAT, TNCN, phí vệ sinh
3. Mô hình quán cà phê nhỏ: thực tế nộp thuế thế nào?
Với mô hình nhỏ – như quán vỉa hè, bán mang đi, diện tích dưới 15m2 và doanh thu dưới 100 triệu đồng/năm – thì bạn gần như không phải nộp thuế. Theo quy định hiện hành, hộ kinh doanh cá thể có doanh thu dưới 100 triệu đồng/năm được miễn thuế môn bài, VAT và TNCN.
Ví dụ cụ thể: Một quán cà phê mang đi ở khu dân cư, mỗi ngày bán khoảng 100 ly giá 15.000 đồng, doanh thu tháng khoảng 45 triệu. Trừ chi phí nguyên liệu, thuê mặt bằng (nếu có), lãi ròng chỉ khoảng 10-15 triệu. Với doanh thu như vậy, chủ quán chỉ cần đăng ký hộ kinh doanh, và không phải nộp thuế hàng tháng.
Điều quan trọng là minh bạch trong đăng ký và trung thực về doanh thu để được hưởng chính sách miễn giảm hợp lý. Nhiều chủ quán e ngại việc đăng ký vì sợ bị kiểm tra, nhưng thực tế khi bạn kinh doanh nhỏ, cơ quan thuế thường chỉ kiểm tra hồ sơ ban đầu, sau đó duy trì ở mức khoán hoặc miễn hoàn toàn nếu đủ điều kiện.
Tóm lại: Với mô hình nhỏ, nếu bạn chủ động làm đúng ngay từ đầu thì gần như không tốn đồng nào cho thuế. Đây là lợi thế lớn cho những ai mới khởi nghiệp.
4. Mô hình quán vừa: chi phí thuế mỗi tháng
Đối với quán cà phê có diện tích từ 30-50m2, có chỗ ngồi, trang trí cơ bản, phục vụ tại chỗ và doanh thu dao động từ 40-80 triệu đồng/tháng, thì việc đóng thuế trở thành một phần cố định trong chi phí vận hành.
Ví dụ: Một quán cà phê tại khu dân cư trung tâm, doanh thu ổn định 60 triệu/tháng, thì thường sẽ được cơ quan thuế áp mức thuế khoán. Mức khoán này bao gồm:
Thuế VAT: khoảng 3% doanh thu.
Thuế TNCN: khoảng 1.5% doanh thu.
Thuế môn bài: 500.000 - 1.000.000 đồng/năm (chia ra mỗi tháng khoảng 40.000 - 80.000 đồng).
Tổng thuế hàng tháng ước tính khoảng:
60 triệu x 4.5% = 2.700.000 đồng.
Cộng thêm phần thuế môn bài hàng tháng: 80.000 đồng.
Tổng chi phí thuế mỗi tháng: khoảng 2.8 triệu đồng.
Nếu bạn có nhiều nhân viên, chi phí đầu vào rõ ràng, bạn có thể cân nhắc thành lập công ty để khấu trừ thuế tốt hơn, nhưng đi kèm là nghĩa vụ kê khai và báo cáo định kỳ.
Một điều quan trọng: với mô hình này, nếu khách hàng yêu cầu hóa đơn, bạn bắt buộc phải có mã số thuế và sử dụng phần mềm hóa đơn điện tử. Đây là bước chuyển mình từ "bán tự phát" sang vận hành bài bản hơn.
"Minh họa quán cà phê vừa có không gian ngồi và quy trình bán hàng
5. Mô hình quán lớn: câu chuyện kiểm soát thuế chuyên nghiệp
Đối với những quán cà phê lớn, có từ 2 tầng trở lên, nằm ở vị trí trung tâm, hoặc chuỗi 2-3 cửa hàng, doanh thu từ 200 triệu đồng/tháng trở lên thì việc quản lý thuế cần được tổ chức chuyên nghiệp.
Mô hình này thường hoạt động dưới dạng công ty (TNHH hoặc cổ phần). Khi đó, bạn phải:
Đăng ký và kê khai VAT theo phương pháp khấu trừ. Thuế suất VAT là 10%.
Nộp thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) ở mức 20% trên lợi nhuận sau khi đã trừ chi phí hợp lý (nguyên vật liệu, thuê mặt bằng, lương nhân viên, marketing...).
Thuê kế toán riêng hoặc sử dụng dịch vụ kế toán để thực hiện các báo cáo thuế hàng quý, báo cáo tài chính cuối năm.
Ví dụ: Một chuỗi cà phê doanh thu 300 triệu/tháng, chi phí hoạt động 220 triệu, lãi ròng 80 triệu. Thuế TNDN phải nộp: 80 triệu x 20% = 16 triệu đồng.
Ngoài ra, họ còn phải nộp:
VAT đầu ra: 300 triệu x 10% = 30 triệu.
Khấu trừ VAT đầu vào (ví dụ 25 triệu) => VAT nộp thực tế: 5 triệu.
Tổng thuế nộp mỗi tháng: khoảng 21 triệu đồng.
Việc quản lý dòng tiền và tối ưu chi phí được xem là nghệ thuật sống còn với mô hình lớn. Doanh nghiệp cần áp dụng công nghệ, phần mềm POS, kế toán và tư vấn thuế để vận hành hiệu quả và minh bạch.
6. Những lưu ý để tối ưu chi phí thuế mà vẫn đúng luật
Dù bạn là chủ quán nhỏ hay đang mở rộng kinh doanh, những lưu ý sau sẽ giúp bạn tiết kiệm và hợp pháp:
Đăng ký đúng mô hình kinh doanh để được áp dụng mức thuế hợp lý.
Lưu giữ đầy đủ hóa đơn đầu vào để được khấu trừ thuế.
Tham khảo ý kiến kế toán hoặc dịch vụ tư vấn thuế, đặc biệt khi doanh thu vượt 100 triệu/tháng.
Theo dõi chi tiết doanh thu – chi phí hàng ngày, để luôn chủ động khi cơ quan thuế đến làm việc.
7. Lời kết: minh bạch để phát triển bền vững
Tránh né thuế chưa bao giờ là chiến lược thông minh. Thay vào đó, hiểu rõ, kiểm soát tốt và tối ưu hợp lý sẽ giúp bạn đi xa hơn. Một chủ quán hiểu luật không chỉ tránh được rủi ro mà còn biết cách lên kế hoạch tài chính chính xác, phát triển bền vững.
Thuế không phải là gánh nặng – nếu bạn hiểu và chuẩn bị đúng cách. Hãy bắt đầu với mô hình phù hợp, quản trị minh bạch, và xem việc nộp thuế như một phần tất yếu để xây dựng thương hiệu cà phê đáng tin cậy và trường tồn.
